Регламентирующие документы / Управление финансами

« Назад   ||    Скачать / Открыть в формате Microsoft Word

I. Статьи БДДС

1. Поступления

1.1. От основной деятельности

1.1.1. Реализация товаров и услуг

1.1.1.1. Предоплата и авансы полученные

1.1.1.2. Продажа по факту

1.1.1.3. Погашение задолженности за товары отгруженные ранее

1.1.2. Прочие поступления

1.2. От финансовой деятельности

1.2.1. Получение кредитов

1.2.2. Поступления от финансовых операций

1.2.3. Внутрифирменное кредитование

1.3. От инвестиционной деятельности

1.3.1. Реализация ОС

1.3.2. Реализация акций и долей участия

2. Выбытия

2.1. По основной деятельности

2.1.1. Закупка товара

2.1.1.1. Предоплата и авансы выданные

2.1.1.2. Оплата по факту

2.1.1.3. Погашение задолженности за товары полученные ранее

2.1.2. Оплата труда

2.1.3. Таможенные платежи

2.1.4. Страховые платежи

2.1.5. Оплата аренды

2.1.5.1. Складских помещений

2.1.5.2. Офисных помещений

2.1.6. Оплата коммунальных услуг и электроэнергии

2.1.7. Оплата текущего ремонта помещений

2.1.8. Оплата МБП

2.1.9. Содержание автотранспорта

2.1.9.1. Оплата ремонта сторонними организациями

2.1.9.2. Покупка топлива и ГСМ

2.1.10. Услуги сторонних организаций по транспортировке и доставке

2.1.11. Услуги сторонних организаций по рекламе и маркетингу

2.1.12. Телекоммуникационные услуги

2.1.13. Ремонт оргтехники

2.1.14. Банковское обслуживание

2.1.15. Аудит, консалтинговые услуги, обучение

2.1.16. Командировочные и представительские расходы

2.1.17. Акцизы и спецмарки

2.1.18. Налоги

2.1.18.1. НДС

2.1.18.1.1. Авансовый платеж

2.1.18.1.2. Основной платеж

2.1.18.2. Налог на прибыль

2.1.18.2.1. Авансовый платеж

2.1.18.2.2. Основной платеж

2.1.18.3. Начисления и налоги с заработной платы

2.1.18.4. Прочие

2.1.18.4.1. Налог на рекламу

2.1.18.4.2. На пользователей автодорог

2.1.18.4.3. На имущество

2.1.18.4.4. Прочие

2.1.19. Штрафы и компенсации

2.2. По финансовой деятельности

2.2.1. Возврат кредитов

2.2.2. Оплата процентов по кредитам

2.2.3. Внутрифирменное кредитование

2.2.4. Оплата гарантий

2.3. По инвестиционной деятельности

2.3.1. Покупка ОС

2.3.2. Капитальный ремонт помещений

2.3.3. Покупка акций и долей участия

3. Итоговые статьи

3.1. Денежные средства на начало периода

3.2. Всего поступлений

3.2.1. от основной деятельности

3.2.2. от инвестиционной деятельности

3.2.3. от финансовой деятельности

3.3. Всего выбытий

3.3.1. от основной деятельности

3.3.2. от инвестиционной деятельности

3.3.3. от финансовой деятельности

3.4. Изменения в состоянии денежных средств

3.5. Денежные средства на конец периода

II. Распределение статей БДДС по ЦФУ

1. Общефирменный центр прибыли

Статьи БДДС

• Денежные средства на начало периода\ Итоговые статьи

• Изменения в состоянии денежных средств\ Итоговые статьи

• Денежные средства на конец периода\ Итоговые статьи

1.1. Реализация табака

Статьи БДДС

• Внутрифирменное кредитование\ От финансовой деятельности

• Внутрифирменное кредитование\ По финансовой деятельности

• от основной деятельности\ Всего поступлений

• от основной деятельности\ Всего выбытий

1.1.1. Продажи крупным оптом

Статьи БДДС

• Предоплата и авансы полученные\ Реализация товаров и услуг

• Продажа по факту\ Реализация товаров и услуг

• Погашение задолженности за товары отгруженные ранее\ Реализация товаров и услуг

• Прочие поступления\ От основной деятельности

• Предоплата и авансы выданные\ Закупка товара

• Оплата по факту\ Закупка товара

• Погашение задолженности за товары полученные ранее\ Закупка товара

• Таможенные платежи\ По основной деятельности

• Страховые платежи\ По основной деятельности

• Акцизы и спецмарки\ По основной деятельности

1.1.2. Продажи магазинам

Статьи БДДС

• Продажа по факту\ Реализация товаров и услуг

• Погашение задолженности за товары отгруженные ранее\ Реализация товаров и услуг

• Прочие поступления\ От основной деятельности

• Предоплата и авансы выданные\ Закупка товара

• Оплата по факту\ Закупка товара

• Погашение задолженности за товары полученные ранее\ Закупка товара

• Таможенные платежи\ По основной деятельности

• Страховые платежи\ По основной деятельности

• Акцизы и спецмарки\ По основной деятельности

1.1.3. Розничная торговля

Статьи БДДС

• Продажа по факту\ Реализация товаров и услуг

• Погашение задолженности за товары отгруженные ранее\ Реализация товаров и услуг

• Прочие поступления\ От основной деятельности

• Предоплата и авансы выданные\ Закупка товара

• Оплата по факту\ Закупка товара

• Погашение задолженности за товары полученные ранее\ Закупка товара

• Таможенные платежи\ По основной деятельности

• Страховые платежи\ По основной деятельности

• Акцизы и спецмарки\ По основной деятельности

1.2. Реализация медпрепаратов

Статьи БДДС

• Внутрифирменное кредитование\ От финансовой деятельности

• Внутрифирменное кредитование\ По финансовой деятельности

• от основной деятельности\ Всего поступлений

• от основной деятельности\ Всего выбытий

1.2.1. Розничная торговля

Статьи БДДС

• Продажа по факту\ Реализация товаров и услуг

• Погашение задолженности за товары отгруженные ранее\ Реализация товаров и услуг

• Прочие поступления\ От основной деятельности

• Предоплата и авансы выданные\ Закупка товара

• Оплата по факту\ Закупка товара

• Погашение задолженности за товары полученные ранее\ Закупка товара

• Таможенные платежи\ По основной деятельности

• Страховые платежи\ По основной деятельности

• Акцизы и спецмарки\ По основной деятельности

1.2.2. Продажа оптом

Статьи БДДС

• Предоплата и авансы полученные\ Реализация товаров и услуг

• Продажа по факту\ Реализация товаров и услуг

• Погашение задолженности за товары отгруженные ранее\ Реализация товаров и услуг

• Прочие поступления\ От основной деятельности

• Предоплата и авансы выданные\ Закупка товара

• Оплата по факту\ Закупка товара

• Погашение задолженности за товары полученные ранее\ Закупка товара

• Таможенные платежи\ По основной деятельности

• Страховые платежи\ По основной деятельности

• Акцизы и спецмарки\ По основной деятельности

1.3. Реализация кондитерских изделий

Статьи БДДС

• Внутрифирменное кредитование\ От финансовой деятельности

• Внутрифирменное кредитование\ По финансовой деятельности

• от основной деятельности\ Всего поступлений

• от основной деятельности\ Всего выбытий

1.3.1. Продажи магазинам

Статьи БДДС

• Продажа по факту\ Реализация товаров и услуг

• Погашение задолженности за товары отгруженные ранее\ Реализация товаров и услуг

• Прочие поступления\ От основной деятельности

• Предоплата и авансы выданные\ Закупка товара

• Оплата по факту\ Закупка товара

• Погашение задолженности за товары полученные ранее\ Закупка товара

• Таможенные платежи\ По основной деятельности

• Страховые платежи\ По основной деятельности

1.3.2. Продажи в пригороды

Статьи БДДС

• Продажа по факту\ Реализация товаров и услуг

• Погашение задолженности за товары отгруженные ранее\ Реализация товаров и услуг

• Прочие поступления\ От основной деятельности

• Предоплата и авансы выданные\ Закупка товара

• Оплата по факту\ Закупка товара

• Погашение задолженности за товары полученные ранее\ Закупка товара

• Таможенные платежи\ По основной деятельности

• Страховые платежи\ По основной деятельности

1.3.3. Продажи в регионы

Статьи БДДС

• Предоплата и авансы полученные\ Реализация товаров и услуг

• Продажа по факту\ Реализация товаров и услуг

• Погашение задолженности за товары отгруженные ранее\ Реализация товаров и услуг

• Прочие поступления\ От основной деятельности

• Предоплата и авансы выданные\ Закупка товара

• Оплата по факту\ Закупка товара

• Погашение задолженности за товары полученные ранее\ Закупка товара

• Таможенные платежи\ По основной деятельности

• Страховые платежи\ По основной деятельности

1.4. Коммерческие затраты

1.4.1. Маркетинг и рекламное обеспечение

Статьи БДДС

• Услуги сторонних организаций по рекламе и маркетингу\ По основной деятельности

• от основной деятельности\ Всего выбытий

1.4.2. Обеспечение логистики поставок

Статьи БДДС

• Реализация ОС\ От инвестиционной деятельности

• Складских помещений\ Оплата аренды

• Оплата коммунальных услуг и электроэнергии\ По основной деятельности

• Оплата текущего ремонта помещений\ По основной деятельности

• Оплата ремонта сторонними организациями\ Содержание автотранспорта

• Покупка топлива и ГСМ\ Содержание автотранспорта

• Услуги сторонних организаций по транспортировке и доставке\ По основной деятельности

• Покупка ОС\ По инвестиционной деятельности

• Капитальный ремонт помещений\ По инвестиционной деятельности

• от основной деятельности\ Всего выбытий

1.5. Общефирменные затраты

1.5.1. Административное обеспечение

Статьи БДДС

• Реализация ОС\ От инвестиционной деятельности

• Офисных помещений\ Оплата аренды

• Оплата коммунальных услуг и электроэнергии\ По основной деятельности

• Оплата текущего ремонта помещений\ По основной деятельности

• Оплата МБП\ По основной деятельности

• Аудит, консалтинговые услуги, обучение\ По основной деятельности

• Покупка ОС\ По инвестиционной деятельности

• Капитальный ремонт помещений\ По инвестиционной деятельности

• от основной деятельности\ Всего выбытий

1.5.2. Финансово-экономическое обеспечение

Статьи БДДС

• Прочие поступления\ От основной деятельности

• Получение кредитов\ От финансовой деятельности

• Поступления от финансовых операций\ От финансовой деятельности

• Реализация акций и долей участия\ От инвестиционной деятельности

• Оплата труда\ По основной деятельности

• Телекоммуникационные услуги\ По основной деятельности

• Ремонт оргтехники\ По основной деятельности

• Банковское обслуживание\ По основной деятельности

• Аудит, консалтинговые услуги, обучение\ По основной деятельности

• Командировочные и представительские расходы\ По основной деятельности

• НДС\ Налоги

• Налог на прибыль\ Налоги

• Начисления и налоги с заработной платы\ Налоги

• Прочие\ Налоги

• Налог на рекламу\ Прочие

• На пользователей автодорог\ Прочие

• На имущество\ Прочие

• Штрафы и компенсации\ По основной деятельности

• Возврат кредитов\ По финансовой деятельности

• Оплата процентов по кредитам\ По финансовой деятельности

• Внутрифирменное кредитование\ По финансовой деятельности

• Оплата гарантий\ По финансовой деятельности

• Покупка акций и долей участия\ По инвестиционной деятельности

• от инвестиционной деятельности\ Всего поступлений

• от финансовой деятельности\ Всего поступлений

• от основной деятельности\ Всего выбытий

• от инвестиционной деятельности\ Всего выбытий

• от финансовой деятельности\ Всего выбытий

Финансовый директор:

____________________/Ф.И.О./          «__»__________20__ г.

« Назад   ||

 Версия для печати

 Версия для презентаций