Регламентирующие документы / Управление финансами

« Назад   ||    Скачать / Открыть в формате Microsoft Word

I. Общие положения

Данное положение предназначено для распределения ответственности структурных подразделений и должностных лиц за операции процесса "Управление финансами".

II . Перечень операций, входящих в состав процесса

1. Оперативное управление финансами предприятия

1.1. Расчеты с внешними контрагентами

1.1.1. Контроль своевременной оплаты по договорам с потребителями

1.1.2. Контроль за погашением дебиторской и кредиторской задолженности

1.2. Работа с банком

1.2.1. Контроль за своевременным осуществлением банками платежных операций

2. Оценка и планирование финансового состояния предприятия

2.1. Разработка финансовых показателей и нормативов

2.2. Проведение анализа финансовой деятельности предприятия по данным бухгалтерского учета

2.3. Анализ и совершенствование планирования финансовых показателей

2.4. Разработка учетной политики на предприятии

3. Привлечение заемных средств

3.1. Проведение анализа существующих источников финансирования

3.2. Поиск новых возможных источников финансирования

3.3. Подготовка кредитных договоров

3.4. Погашение кредитов

3.5. Обеспечение связи с финансовыми учреждениями, крупными инвесторами

4. Размещения свободных средств

4.1. Анализ эффективности вложения инвестиций

4.2. Управление временно свободными денежными средствами

4.3. Контроль финансовых вложений в другие предприятия

4.4. Анализ финансовых вложений в другие предприятия

5. Разработка планов эмиссии ценных бумаг

III . Распределение ответственности за операции процесса

1. Оперативное управление финансами предприятия

1.1. Расчеты с внешними контрагентами

1.1.1. Контроль своевременной оплаты по договорам с потребителями

• Начальник финансового отдела /Финансовый отдел / Финансово-экономический блок

1.1.2. Контроль за погашением дебиторской и кредиторской задолженности

• Начальник финансового отдела /Финансовый отдел / Финансово-экономический блок

1.2. Работа с банком

1.2.1. Контроль за своевременным осуществлением банками платежных операций

• Начальник финансового отдела /Финансовый отдел / Финансово-экономический блок

2. Оценка и планирование финансового состояния предприятия

2.1. Разработка финансовых показателей и нормативов

• Директор по экономике и финансам /Финансово-экономический блок
• Финансовый отдел /Финансово-экономический блок

2.2. Проведение анализа финансовой деятельности предприятия по данным бухгалтерского учета

• Финансовый отдел /Финансово-экономический блок

2.3. Анализ и совершенствование планирования финансовых показателей

• Финансовый отдел /Финансово-экономический блок

2.4. Разработка учетной политики на предприятии

• Директор по экономике и финансам /Финансово-экономический блок
• Финансовый отдел /Финансово-экономический блок

3. Привлечение заемных средств

3.1. Проведение анализа существующих источников финансирования

• Финансовый отдел /Финансово-экономический блок

3.2. Поиск новых возможных источников финансирования

• Финансовый отдел /Финансово-экономический блок

3.3. Подготовка кредитных договоров

• Финансовый отдел /Финансово-экономический блок

3.4. Погашение кредитов

• Финансовый отдел /Финансово-экономический блок

3.5. Обеспечение связи с финансовыми учреждениями, крупными инвесторами

• Финансовый отдел /Финансово-экономический блок

4. Размещения свободных средств

4.1. Анализ эффективности вложения инвестиций

• Финансовый отдел /Финансово-экономический блок

4.2. Управление временно свободными денежными средствами

• Финансовый отдел /Финансово-экономический блок

4.3. Контроль финансовых вложений в другие предприятия

• Финансовый отдел /Финансово-экономический блок

4.4. Анализ финансовых вложений в другие предприятия

• Финансовый отдел /Финансово-экономический блок

5. Разработка планов эмиссии ценных бумаг

• Директор по экономике и финансам /Финансово-экономический блок
• Финансовый отдел /Финансово-экономический блок
• Планово-экономический отдел /Финансово-экономический блок

 

 

Владелец процесса: Финансовый директор

____________________/Ф.И.О./ «__»__________20__ г.

« Назад   ||

 Версия для печати

 Версия для презентаций