Регламентирующие документы / Управление финансами

Положение о временном регламенте процесса "Бюджетирование" (для торговой компании)

« Назад   ||    Скачать / Открыть в формате Microsoft Word

Утверждаю
Генеральный директор
компании _________________
____________________ Ф.И.О.
«___» __________ 20__ года

I. Общие положения

     Данное положение предназначено для установления временного регламента и распределения ответственности структурных подразделений и должностных лиц за операции процесса "Бюджетирование".

II . Перечень операций, входящих в состав процесса

1. Планирование | (27.12.1998)

1.1. Формирование плана по БДДС | (27.12.1998)

1.1.1. Подготовка первичных графиков расчетов с контрагентами | (23.12.1998)

1.1.2. Консолидация первичных графиков расчетов с контрагентами в статьи БДДС по ЦФУ | (25.12.1998)

1.1.3. Консолидация статей БДДС ЦФУ в бюджет компании | (27.12.1998)

1.2. Формирование плана по БДР | (27.12.1998)

1.2.1. Подготовка первичных смет по структурным звеньям | (23.12.1998)

1.2.2. Консолидация первичных смет и формирование бюджетов по ЦФУ | (25.12.1998)

1.2.2.1. Консолидация бюджетов центров затрат | (25.12.1998)

1.2.2.2. Консолидация бюджетов центров прибыли | (25.12.1998)

1.2.3. Консолидация статей БДР ЦФУ в бюджет компании | (27.12.1998)

1.3. Формирование ББЛ | (27.12.1998)

2. Оперативный контроль и корректировка бюджетов | (06.02.1999)

2.1. Оперативный контроль исполнения и корректировка БДДС | (06.02.1999)

2.1.1. Контроль текущих отклонений БДДС от плановых показателей | (05.02.1999)

2.1.2. Консолидация данных и корректировка статей БДДС по ЦФУ | (05.02.1999)

2.1.3. Консолидация откорректированных статей БДДС ЦФУ в бюджет компании | (06.02.1999)

2.2. Оперативный контроль исполнения и корректировка БДР | (06.02.1999)

2.2.1. Контроль текущих отклонений БДР от плановых показателей | (05.02.1999)

2.2.2. Консолидация текущих данных и корректировка статей БДР по ЦФУ | (05.02.1999)

2.2.3. Консолидация откорректированных статей БДР ЦФУ в бюджет компании | (06.02.1999)

2.3. Корректировка ББЛ | (05.02.1999)

3. Формирование отчетности | (04.02.1999)

3.1. Формирование отчетности по БДДС | (04.02.1999)

3.1.1. Подготовка отчетов по графикам расчетов с контрагентами | (03.02.1999)

3.1.2. Консолидация отчетов по графикам расчетов в статьи БДДС ЦФУ | (03.02.1999)

3.1.3. Консолидация отчетов по БДДС ЦФУ в бюджет компании | (04.02.1999)

3.2. Формирование отчетности по БДР | (04.02.1999)

3.2.1. Подготовка отчетов по первичным сметам | (03.02.1999)

3.2.2. Консолидация фактических данных в статьи БДР по ЦФУ | (03.02.1999)

3.2.3. Консолидация отчетов по БДР ЦФУ в бюджет компании | (04.02.1999)

3.3. Контроль исполнения ББЛ | (04.02.1999)

III . Распределение ответственности за операции процесса

1. Планирование | (27.12.1998)

1.1. Формирование плана по БДДС | (27.12.1998)

1.1.1. Подготовка первичных графиков расчетов с контрагентами | (23.12.1998)

  • Директор по направлению\ Направление "Табак"
  • Директор по направлению\ Направление "Фармацевтика"
  • Директор по направлению\ Направление "Кондитерское"
  • Начальник отдела\ Финансово-экономический отдел
  • Начальник отдела логистики\ Отдел логистики
  • Начальник отдела\ Отдел маркетинга и рекламы

1.1.2. Консолидация первичных графиков расчетов с контрагентами в статьи БДДС по ЦФУ | (25.12.1998)

  • Исполнительный директор\ Дирекция
  • Директор по направлению\ Направление "Табак"
  • Директор по направлению\ Направление "Фармацевтика"
  • Директор по направлению\ Направление "Кондитерское"
  • Начальник отдела\ Финансово-экономический отдел
  • Начальник отдела логистики\ Отдел логистики
  • Начальник отдела\ Отдел маркетинга и рекламы

1.1.3. Консолидация статей БДДС ЦФУ в бюджет компании | (27.12.1998)

  • Начальник отдела\ Финансово-экономический отдел

1.2. Формирование плана по БДР | (27.12.1998)

1.2.1. Подготовка первичных смет по структурным звеньям | (23.12.1998)

  • Исполнительный директор\ Дирекция
  • Директор по направлению\ Направление "Табак"
  • Директор по направлению\ Направление "Фармацевтика"
  • Директор по направлению\ Направление "Кондитерское"
  • Начальник отдела\ Финансово-экономический отдел
  • Начальник отдела логистики\ Отдел логистики

1.2.2. Консолидация первичных смет и формирование бюджетов по ЦФУ | (25.12.1998)

1.2.2.1. Консолидация бюджетов центров затрат | (25.12.1998)

  • Исполнительный директор\ Дирекция
  • Начальник отдела\ Финансово-экономический отдел
  • Начальник отдела логистики\ Отдел логистики
  • Начальник отдела\ Отдел маркетинга и рекламы
  • 1.2.2.2. Консолидация бюджетов центров прибыли | (25.12.1998)
  • Директор по направлению\ Направление "Табак"
  • Директор по направлению\ Направление "Фармацевтика"
  • Директор по направлению\ Направление "Кондитерское"
  • Начальник отдела\ Финансово-экономический отдел

1.2.3. Консолидация статей БДР ЦФУ в бюджет компании | (27.12.1998)

  • Начальник отдела\ Финансово-экономический отдел

1.3. Формирование ББЛ | (27.12.1998)

Начальник отдела\ Финансово-экономический отдел

2. Оперативный контроль и корректировка бюджетов | (06.02.1999)

2.1. Оперативный контроль исполнения и корректировка БДДС | (06.02.1999)

2.1.1. Контроль текущих отклонений БДДС от плановых показателей | (05.02.1999)

  • Исполнительный директор\ Дирекция
  • Директор по направлению\ Направление "Табак"
  • Директор по направлению\ Направление "Фармацевтика"
  • Директор по направлению\ Направление "Кондитерское"
  • Начальник отдела\ Финансово-экономический отдел
  • Начальник отдела логистики\ Отдел логистики

2.1.2. Консолидация данных и корректировка статей БДДС по ЦФУ | (05.02.1999)

  • Финансовый директор\ Дирекция
  • Начальник отдела\ Финансово-экономический отдел

2.1.3. Консолидация откорректированных статей БДДС ЦФУ в бюджет компании | (06.02.1999)

  • Финансовый директор\ Дирекция
  • Начальник отдела\ Финансово-экономический отдел

2.2. Оперативный контроль исполнения и корректировка БДР | (06.02.1999)

2.2.1. Контроль текущих отклонений БДР от плановых показателей | (05.02.1999)

  • Исполнительный директор\ Дирекция
  • Директор по направлению\ Направление "Табак"
  • Директор по направлению\ Направление "Фармацевтика"
  • Директор по направлению\ Направление "Кондитерское"
  • Начальник отдела\ Финансово-экономический отдел
  • Начальник отдела логистики\ Отдел логистики

2.2.2. Консолидация текущих данных и корректировка статей БДР по ЦФУ | (05.02.1999)

  • Финансовый директор\ Дирекция
  • Начальник отдела\ Финансово-экономический отдел

2.2.3. Консолидация откорректированных статей БДР ЦФУ в бюджет компании | (06.02.1999)

  • Финансовый директор\ Дирекция
  • Начальник отдела\ Финансово-экономический отдел

2.3. Корректировка ББЛ | (05.02.1999)

  • Начальник отдела\ Финансово-экономический отдел

3. Формирование отчетности | (04.02.1999)

3.1. Формирование отчетности по БДДС | (04.02.1999)

3.1.1. Подготовка отчетов по графикам расчетов с контрагентами | (03.02.1999)

  • Директор по направлению\ Направление "Табак"
  • Директор по направлению\ Направление "Фармацевтика"
  • Директор по направлению\ Направление "Кондитерское"
  • Начальник отдела\ Финансово-экономический отдел
  • Начальник отдела логистики\ Отдел логистики
  • Начальник отдела\ Отдел маркетинга и рекламы

3.1.2. Консолидация отчетов по графикам расчетов в статьи БДДС ЦФУ | (03.02.1999)

  • Исполнительный директор\ Дирекция
  • Директор по направлению\ Направление "Табак"
  • Директор по направлению\ Направление "Фармацевтика"
  • Директор по направлению\ Направление "Кондитерское"
  • Начальник отдела\ Финансово-экономический отдел
  • Начальник отдела логистики\ Отдел логистики
  • Начальник отдела\ Отдел маркетинга и рекламы

3.1.3. Консолидация отчетов по БДДС ЦФУ в бюджет компании | (04.02.1999)

  • Начальник отдела\ Финансово-экономический отдел

3.2. Формирование отчетности по БДР | (04.02.1999)

3.2.1. Подготовка отчетов по первичным сметам | (03.02.1999)

  • Исполнительный директор\ Дирекция
  • Директор по направлению\ Направление "Табак"
  • Директор по направлению\ Направление "Фармацевтика"
  • Директор по направлению\ Направление "Кондитерское"
  • Начальник отдела\ Финансово-экономический отдел
  • Начальник отдела логистики\ Отдел логистики
  • Начальник отдела\ Отдел маркетинга и рекламы

3.2.2. Консолидация фактических данных в статьи БДР по ЦФУ | (03.02.1999)

  • Исполнительный директор\ Дирекция
  • Директор по направлению\ Направление "Табак"
  • Директор по направлению\ Направление "Фармацевтика"
  • Директор по направлению\ Направление "Кондитерское"
  • Начальник отдела\ Финансово-экономический отдел
  • Начальник отдела логистики\ Отдел логистики
  • Начальник отдела\ Отдел маркетинга и рекламы

3.2.3. Консолидация отчетов по БДР ЦФУ в бюджет компании | (04.02.1999)

  • Начальник отдела\ Финансово-экономический отдел

3.3. Контроль исполнения ББЛ | (04.02.1999)

  • Финансовый директор\ Дирекция
  • Начальник отдела\ Финансово-экономический отдел

Владелец процесса: Финансовый директор

 

____________________/Ф.И.О./

«__»__________20__ г.

« Назад   ||    Скачать / Открыть в формате Microsoft Word

 Версия для печати

 Версия для презентаций