Стратегия и BSC-KPI / Типовые ключевые показатели (KPI)

Код

Показатель

Ед. изм. показателя

Методика расчета показателя

G.

Общие показатели проекта

BAC.

Бюджет по завершении (БПЗ)

Денежная единица

Английское название: Budget at Completion (BAC)

Представляет общую плановую стоимость проекта.

Рассчитывается как сумма фактических стоимостей выполненных работ и плановых стоимостей незавершенных работ проекта.

GAB.

Общий фактический бюджет (ОФБ)

Денежная единица

Английское название: General Actual Budget (GAB)

Представляет общую фактическую стоимость проекта.

Рассчитывается как сумма фактических стоимостей выполненных работ проекта.

DAC.

Длительность по завершении (ДПЗ)

Временная единица

Английское название: Duration at Completion (DAC)

Представляет общую плановую длительность проекта.

Рассчитывается как разница между плановой датой окончания и датой начала проекта.

GAD.

Общая фактическая длительность (ОФД)

Временная единица

Английское название: General Actual Duration (GAD)

Представляет общую фактическую длительность выполнения проекта.

Рассчитывается как разница между фактическими датами окончания и начала проекта.

E.

Показатели выполнения проекта

PV.

Плановый объем (ПО); Запланированный объем (ЗО)

Денежная единица

Английское название: Planned Value (PV)

Представляет запланированный объем (плановый объем) работ проекта, выраженный в их плановой стоимости.

Рассчитывается как сумма плановых стоимостей работ проекта, которые должны быть выполнены на текущий момент времени.

Плановый объем (PV) = Плановая стоимость запланированных работ (BCWS)

EV.

Освоенный объем (ОО)

Денежная единица

Английское название: Earned Value (EV)

Представляет выполненный объем (освоенный объем) работ проекта, выраженный в их плановой стоимости.

Рассчитывается как сумма плановых стоимостей работ проекта, которые выполнены на текущий момент времени.

Освоенный объем (EV) = Плановая стоимость выполненных работ (BCWP)

AD.

Фактическая длительность (ФД)

Временная единица

Английское название: Actual Duration (AD)

Представляет фактически затраченное время на выполненные работы проекта.

Рассчитывается как сумма фактических длительностей работ проекта, которые выполнены на текущий момент времени.

AC.

Фактическая стоимость (ФС); Фактические затраты (ФЗ)

Денежная единица

Английское название: Actual Cost (AC)

Представляет фактически понесенные затраты на выполненные работы (фактическую стоимость выполненных работ) проекта.

Рассчитывается как сумма фактических стоимостей работ проекта, которые выполнены на текущий момент времени.

Фактическая стоимость (AC) = Фактическая стоимость выполненных работ (ACWP)

BCWS.

Плановая стоимость запланированных работ (ПСЗР); Базовая стоимость запланированных работ (БСЗР)

Денежная единица

Английское название: Budgeted Cost of Work Scheduled (BCWS)

Представляет запланированный объем (плановый объем) работ проекта, выраженный в их плановой стоимости.

Рассчитывается как сумма плановых стоимостей работ проекта, которые должны быть выполнены на текущий момент времени.

Плановая стоимость запланированных работ (BCWS) = Плановый объем (PV)

BCWP.

Плановая стоимость выполненных работ (ПСВР); Базовая стоимость выполненных работ (БСВР)

Денежная единица

Английское название: Budgeted Cost of Work Performed (BCWP)

Представляет выполненный объем (освоенный объем) работ проекта, выраженный в их плановой стоимости.

Рассчитывается как сумма плановых стоимостей работ проекта, которые выполнены на текущий момент времени.

Плановая стоимость выполненных работ (BCWP) = Освоенный объем (EV)

ACWP.

Фактическая стоимость выполненных работ (ФСВР)

Денежная единица

Английское название: Actual Cost of Work Performed (ACWP)

Представляет фактически понесенные затраты на выполненные работы (фактическую стоимость выполненных работ) проекта.

Рассчитывается как сумма фактических стоимостей работ проекта, которые выполнены на текущий момент времени.

Фактическая стоимость выполненных работ (ACWP) = Фактическая стоимость (AC)

EVP.

Степень освоенного объема (СОО)

%

Английское название: Earned Value Percent (EVP)

Представляет степень выполненного объема (освоенного объема) работ проекта, выраженных в их плановой стоимости.

Рассчитывается как отношение освоенного объема (EV = BCWP) работ проекта к бюджету по завершении (BAC) проекта, умноженное на 100%.

Формула расчета: EVP = EV / BAC * 100%

V.

Показатели отклонения проекта

SV.

Отклонение по срокам (ОСР); Отклонение от календарного плана (ОКП)

Денежная единица

Английское название: Schedule Variance (SV)

Представляет абсолютное отклонение сроков выполненных работ проекта, выраженное в их плановой стоимости.

Рассчитывается как разница между освоенным объемом (EV = BSWP) работ проекта и плановым объемом (PV = BCWS) работ проекта.

Формула расчета: SV = BCWP - BCWS

SV < 0 - Отставание по срокам
SV = 0 - Выполнение плановых сроков
SV > 0 - Опережение сроков

CV.

Отклонение по стоимости (ОСТ; ОПС)

Денежная единица

Английское название: Cost Variance (CV)

Представляет абсолютное отклонение стоимости выполненных работ проекта.

Рассчитывается как разница между освоенным объемом (EV = BSWP) работ проекта и фактической стоимостью (AC = ACWP) работ проекта.

Формула расчета: CV = BCWP - ACWP

CV < 0 - Превышение затрат
CV = 0 - Соблюдение плановых затрат
CV > 0 - Экономия затрат

SPI.

Индекс выполнения сроков (ИВСР); Индекс отклонения от календарного плана (ИОКП)

Число

Английское название: Schedule Performance Index (SPI)

Представляет индекс отклонения сроков выполненных работ проекта, где абсолютное отклонение сроков (SV) выражается в плановой стоимости выполненных работ.

Рассчитывается как отношение освоенного объема (EV = BCWP) работ проекта к плановому объему (PV = BCWS) работ проекта.

Формула расчета: SPI = BCWP / BCWS

SPI < 1 - Отставание по срокам
SPI = 1 - Выполнение плановых сроков
SPI > 1 - Опережение сроков

CPI.

Индекс выполнения стоимости (ИВСТ); Индекс отклонения стоимости (ИОС)

Число

Английское название: Cost Performance Index (CPI)

Представляет индекс отклонения стоимости выполненных работ проекта.

Рассчитывается как отношение освоенного объема (EV = BCWP) работ проекта к фактической стоимости (AC = ACWP) работ проекта.

Формула расчета: CPI = BCWP / ACWP

CPI < 1 - Превышение затрат
CPI = 1 - Соблюдение плановых затрат
CPI > 1 - Экономия затрат

SVP.

Относительное отклонение по срокам (ООСР); Относительное отклонение от календарного плана (ООКП)

%

Английское название: Schedule Variance Percent (SVP)

Представляет относительное отклонение сроков выполненных работ проекта, где абсолютное отклонение сроков (SV) выражается в плановой стоимости выполненных работ.

Рассчитывается как отношение отклонения по срокам (SV) работ проекта к плановому объему (PV = BCWS) работ проекта, умноженное на 100%.

Формула расчета: SVP = SV / BCWS * 100%

SV% < 0 - Отставание по срокам
SV% = 0 - Выполнение плановых сроков
SV: > 0 - Опережение сроков

CVP.

Относительное отклонение по стоимости (ООСТ); Относительное отклонение по стоимости (ООПС)

%

Английское название: Cost Variance Percent (CVP)

Представляет относительное отклонение стоимости выполненных работ проекта.

Рассчитывается как отношение отклонения по стоимости (CV) работ проекта к освоенному объему (EV = BSWP) работ проекта, умноженное на 100%.

Формула расчета: CVP = CV / BCWP * 100%

CV% < 0 - Превышение затрат
CV% = 0 - Соблюдение плановых затрат
CV% > 0 - Экономия затрат

PC.

Процент выполнения (ПВ); Процент завершения (ПЗ)

%

Английское название: Percent Complete (PC)

Представляет степень выполнения работ проекта на основе их длительности.

Рассчитывается как отношение фактической длительности (AD) выполненных работ проекта к его длительности по завершении (DAC), умноженное на 100%.

Формула расчета: PC = AD / DAC * 100%

F.

Показатели завершения проекта

ETC.

Прогноз до завершения (ПДЗ); Предварительная оценка до завершения (ПОДЗ)

Денежная единица

Английское название: Estimate to Complete (ETS)

Представляет ожидаемые затраты на выполнение оставшихся работ проекта.

Рассчитывается как сумма ожидаемых стоимостей оставшихся работ проекта.

Формула расчета: ETC = (BAC - BCWP) / CPI

ETC < BAC - ACWP - Экономия затрат
ETC = BAC - ACWP - Соблюдение плановых затрат
ETC > BAC - ACWP - Превышение затрат

EAC.

Прогноз по завершении (ППЗ); Предварительная оценка по завершении (ПОПЗ)

Денежная единица

Английское название: Estimate at Completion (EAC)

Представляет ожидаемую общую стоимость проекта после завершения оставшихся работ.

Рассчитывается как сумма фактической стоимости (AC = ACWP) работ проекта и прогноза до завершения (ETC) работ проекта.

Формула расчета: EAC = ACWP + ETC

EAC < BAC - Экономия затрат
EAC = BAC - Соблюдение плановых затрат
EAC > BAC - Превышение затрат

VAC.

Отклонение по завершении (ОПЗ)

Денежная единица

Английское название: Variance at Completion (VAC)

Представляет ожидаемое отклонение общей стоимости проекта после завершения оставшихся работ.

Рассчитывается как разница между бюджетом по завершении (BAC) работ проекта и прогнозом по завершении (EAC) работ проекта.

Формула расчета: VAC = BAC - EAC

VAC < 0 - Превышение затрат
VAC = 0 - Соблюдение плановых затрат
VAC > 0 - Экономия затрат

TCPI.

Индекс производительности до завершения (ИПДЗ); Показатель эффективности выполнения (ПЭВ)

Число

Английское название: To-Complete-Performance-Index (TCPI)

Представляет показатель выполнения проекта по стоимости, который должен быть достигнут на оставшемся объеме работ для того, чтобы достичь установленных показателей проекта, таких как бюджет по завершении (BAC) проекта или прогноз по завершении (EAC) проекта.

Формула расчета: TCPI = (ВАС - BCWP) / (ВАС - ACWP)

TCPI < 1 - Затраты экономятся, можно повысить качество работ
TCPI = 1 - Соблюдение плановых затрат
TCPI > 1 - Возможно превышение затрат, нужно повысить эффективность